会社員だから確定申告なんて必要ないよね
会社員は会社が給与天引きして納税してくれるし、年末調整だけすれば大丈夫でしょ。
僕も今までそう思っていて、今まできちんと調べたことがありませんでした。
でも今年は不妊治療しているし
高額療養費とかも申請しなくちゃいけないし、、
と思って調べてみると、医療費控除の対象者だったのです。
実は高額療養費制度と医療費控除は全く別物です。
不妊治療を経験した僕たち夫婦が、実際に医療費を整理して確定申告をしてみたところ、
約3万5千円が還付される結果になりました。
手続きは多少ややこしいですが、絶対に手間に見合う価値があります！
知らずにやっていない人の方が多いんじゃない？
ちょっとめんどくさいから解説が必要かも！
と感じたので、今回申告のやり方や苦労した点をまとめてみました。
この記事では、医療費控除をまだやっていない人向けに、
- 医療費控除とは何か
- 高額療養費との違い
- 確定申告の時期と必要なもの
- 実際のやり方とつまずきやすいポイント
をできるだけ分かりやすくまとめます。
医療費控除とは？実はやっていない人の方が多い制度
医療費控除とは、1年間（1月1日〜12月31日）に支払った医療費が一定額を超えた場合、税金が戻ってくる制度です。
対象になるのは、たとえば以下のようなものです。
- 病院やクリニックの診察代
- 処方薬の薬代
- 検査費用
- 自費診療
- 通院の交通費（電車・バスなど）
なんと、自由診療や通院の交通費まで含めていいんです！びっくり！
しかし会社員の場合、年末調整では医療費控除は反映されません。
自分で確定申告をしない限り、戻るはずのお金が戻らない仕組みになっています。
なんかずるいよね～
義務教育でやり方教えとけ！！
また、併せて重要なのは、医療費控除は、家族の分をまとめて申告することができること！
配偶者や子ども、親など「生計を一にしている家族」の医療費までまとめて申告できます。
扶養に入っているかどうかは関係ありません。
なるべく税金が高い人の名義でまとめて、申告するとお得です！
還付の計算には所得税率が関わってくるため、所得税率が高い人がまとめて申告することで、より高い金額で還付される仕組みです！
今回僕たちは夫の僕名義で申告しました。
夫婦それぞれが支払った医療費ですが、家計を一緒にしているため、妻の分もまとめて医療費控除を申告できました。
医療費控除と高額療養費はまったく別物
医療費控除とよく混同されるのが「高額療養費制度」です。
この2つは目的もタイミングも違う制度です。
- 高額療養費制度
→ 医療費そのものの自己負担を抑える制度 - 医療費控除
→ 支払った医療費に対して、あとから税金が戻る制度
両方を適用することができます。
なお、医療費控除が適用されるのは、実際に払ったお金のみ。
高額療養費制度で戻ってきた分は、差し引く必要があります。
マイナ保険証を利用して、最初から自己負担限度額までしか支払っていない場合は、高額療養費としてあとから戻るお金がないため、医療費控除の入力でも特別な処理は不要です。
医療費控除の確定申告はいつ？必要なものは？
対象となる医療費の期間
- 1月1日〜12月31日に実際に支払った医療費
確定申告の時期
- 翌年の2月16日〜3月15日
- 医療費控除は還付申告なので、1月から提出可能
主に必要なもの
- 源泉徴収票
- 医療費の明細（領収書を元に集計）
- マイナンバーカード（またはID・パスワード方式）
※ 領収書の提出は不要ですが、5年間の保管は必要です。
必要書類はありますが、e-taxを用いて、ネット上で提出することができます。
紙自体が必要なわけではなく、データがあれば問題ありません。
またスマホでも申請はできますが、明細作りがやりづらいため、パソコンでの作業を推奨します。
医療費控除のやり方｜e-Taxで申告した流れ
医療費控除の申告は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー（e-Tax）」から行います。
流れは次のとおりです。
- 確定申告書等作成コーナーにアクセス
- 作成開始 → e-Taxを選択
- 申請する所得は「給与所得」を選択
- 医療費控除を選択
- 医療費の入力または明細データを取り込み
画面の質問に沿って進めるだけなので、
専門的な知識はほとんど必要ありません。
医療費が多い人は「明細データ取込」が圧倒的に楽
医療費が少ない場合は、画面入力でも問題ありません。
ただし、不妊治療などで、通院や検査が多い場合は、明細を別で作って取り込む方法がおすすめです。
国税庁のサイトから「医療費集計フォーム（Excel）」をダウンロードできます。
書き方については、このExcelデータに「ご利用にあたって」のシートがありますので、
真似しながら進めれば問題ありません。
下記の例や提出のSTEPが記載されています。
提出方法もSTEPごと、丁寧に記載がありますので、事前にしっかり読みこんでから進めるようにしてください。
医療費控除でつまずきやすいポイント
実際にやってみて、つまずきやすいと感じた点は以下です。
- 利用者識別番号が分からない
→ e-Tax利用時に自動発行・再取得可能
わからなければ、とりあえず「初めてe-taxをご利用される方」に進みましょう！
- 明細について高額療養費をどこに入力するか迷う
→ あとから戻るお金がある場合のみ「補填される金額」に入力
- 明細を細かく分けすぎて疲れる
→ 同じ医療機関なら多少まとめてOK
僕は「医療機関ごと・月別の合計金額」＋「交通費の月別」を一行にまとめました。
会社員であれば、会社から配られる健保からの連絡書類を使うと楽です。
ただし、健保からの書類には1月～8月までしか記載がないので注意！
その後の9月～12月分は、領収証やクレカの支払い履歴を追う必要があります。
- xmlファイルを読み込めない
→ 保存場所の指定ミスが原因のことが多い
先に明細を作っていれば問題ないのですが、「確定申告書等作成コーナー」から先に手をつけ始めると間違えやすいので注意！
基本的に、「医療費集計フォーム」をよく読みながら進めていけば、つまずきません！
医療費控除をやらないと、実は損しているかも
次のような方は、医療費控除の対象になっている可能性があります。
- 自費診療があった
- 通院回数が多い
- 家族分の医療費がかかっている
- 「どうせ戻らない」と思って何もしていない
実際、計算してみないと分からないケースがほとんどですが、不妊治療は対象の金額になっている場合が多いです。
一度整理してみるようにしてください。
明細づくりから申請まで、初めてのため時間がかかりましたが、それでも2時間ほどで申請することができました。
2時間で3万5千円は大きい！！
まとめ｜お金の制度は「知らないと損」しやすい制度
医療費控除は、実は特別な人だけの制度ではありません。
実際にやってみて、約3万5千円が戻る結果になりました。
手間は多少かかりますが、一度流れを理解すれば、翌年以降はかなり楽になります。
「自分は関係ない」と思っている方ほど、一度だけでも医療費を整理してみる価値はあると感じました。
<参考リンク>
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